Le courtier d'assurances est un intermédiaire qui met en relation son client (l'assuré) et un assureur de son choix (compagnie d'assurance, mutuelle, organisme de prévoyance).

Après avoir effectué un bilan patrimonial l'ingénieur fiscal assure l'optimisation fiscal et juridique de la totalités des opérations de gestions patrimoniale pour des particuliers.