Lorsqu'on parle d'art moderne, on fait référence à la période qui s'étend de 1850 jusqu'à environ 1945. Durant la période moderne, on retrouve des artistes comme Picasso, Degas et Matisse. Ce courant se caractérise non seulement par tous les médiums qui sont utilisés pour faire de l'art (tel que la peinture, la photo, la sculpture, le cinéma), mais également par les nouveaux sujets et le désir d'évoluer. Plus le temps avance, plus de nouvelles techniques sont découvertes et utilisées pour créer, et c'est principalement durant cette période que ces découvertes se font.

Un bilan patrimonial consiste d'abord à recueillir un ensemble de données sur les composantes familiales (régime matrimonial, situations des enfants...) en tenant compte des informations objectives et subjectives fournies par le client.

La seconde étape se concentre sur l'analyse de l'ensemble des ces données, afin de déterminer le niveau de structuration de vos différents éléments. Bien souvent, les biens sont acquis au fil du temps sans véritable recherche de cohérence.

En dernier lieu, le bilan patrimonial vise à trouver une solution stratégique autour de laquelle s'articulent les situations familiales, patrimoniales privées, et professionnelles.